【天维网编译NZHerald】今年3月26日，SFO（严重欺诈办公室）指控一名52岁的基督城经济学家Kelly Tonkin犯有欺诈罪，他曾让一些新西兰最富有的商人向其设在开曼群岛的投资基金中投入了数千万纽币。据称，这些欺诈行为是新西兰历史上最大的欺诈行为之一，下一次开庭日期定于5月27日。

2020年3月，Tonkin的Penrich全球宏观基金在突然倒闭，清算人随后清算了其在伦敦，开曼群岛和基督城的分支机构。他们告诉投资者，发现了账目上的“重大差异”并报案。

随后，SFO展开调查并宣布。去年2月， Penrich基金的投资者被告知该基金资产价值1.372亿纽币，但实际上只剩下2070万纽币。

SFO首席调查员Willie Harris在基督城地方法院对Tonkin提出5项罪名，其中2项是做假账和虚假承诺；以及1项伪造虚假审计函的伪造罪。

根据SFO的指控，Tonkin涉嫌提供虚假对账单已长达10年之久。2012年9月该基金月报里的资产价值为1,360万美元，这个数字当时被夸大了1,060万美元。SFO称，Tonkin错误地提供了Penrich基金的资产负债表，伪造了BDO开曼群岛审计报告，并将其附在财务报表中。

虚假陈述的指控则指Tonkin虚构了其Penrich基金表现。例如在2019年7月和8月，Tonkin告诉投资者，他在六种货币上的交易产生的月收益率从-3.6％到+2.3％不等。而实际上他的交易惨败，这个月他交易的每种货币至少损失了26.4％，美元的交易则损失了274.4％。更糟的是，2019年9月他的美元交易录得157.55％的亏损-这表明他每投资1美元损失15美元。但他在Penrich相应月报的“基金概况”（Fund Fact）中告诉投资者，该月的美元交易产生了0.6％的利润。

根据文件，也有一些机构提前撤出了投资从而保住了资金，比如2016年，英国养老金计划在其年度报告中指出，“由于(Penrich)延迟提供了经审计的账目……以及审计师无法核实基础资产的估值”，该退休基金已从该基金中撤出。

Tonkin在Christchurch长大，毕业于坎特伯雷大学（Canterbury University），获得经济学荣誉学位。他在Banker's Trust工作，定期在媒体上露面，并提供专业的经济和金融评论，最终进入了新西兰财政部。1999年Tonkin移居伦敦，为投资银行雷曼兄弟（Lehman Brothers）工作。他于2004年创立Penrich，并在2014年返回新西兰。直到Penrich垮台前，Tokin在金融界才广为人知和尊重。现在他面临的指控最高可判处10年徒刑，Kelly Tonkin说他无法发表评论，他说：“我认为我目前仍处于不能说任何事情的阶段。”